Perché è necessario dichiarare le informazioni sulla propria residenza fiscale?

HERO è un istituto finanziario regolamentato, il che ci obbliga a dichiarare alle autorità competenti i clienti residenti negli Stati Uniti o in paesi diversi dalla Francia. Si tratta solo di una formalità amministrativa.

Siete cittadini statunitensi o residenti fiscali? La vostra azienda è soggetta a imposte negli Stati Uniti?

In caso affermativo, vi preghiamo di compilare il modulo e di fornirci il vostro numero di identificazione fiscale (TIN) o quello della vostra società. Questo numero viene generalmente utilizzato per scopi amministrativi e fiscali.

Per le persone fisiche è il numero di previdenza sociale (SSN) o il numero di identificazione del datore di lavoro (EIN).

Per le aziende, questo numero compare sulla dichiarazione dei redditi.

Vi invitiamo a rispondere prontamente. Se siete residenti negli Stati Uniti e non ricevete risposta, potreste essere soggetti a una ritenuta fiscale del 30% su alcuni dei vostri redditi statunitensi, in conformità con le loro normative.

Voi o la vostra azienda avete la residenza fiscale in un Paese diverso dalla Francia o dagli Stati Uniti?

In tal caso, compilate il modulo e fornite il vostro codice fiscale (TIN) o quello della vostra società, che potete trovare anche sulla vostra dichiarazione dei redditi. Per saperne di più, cliccate qui.

Si noti che non tutti i Paesi dispongono di un codice fiscale. In questo caso, è sufficiente indicare il nome del Paese di residenza fiscale o quello della società.

La vostra società è una Passive Non-Financial Entity (PNFE)?

Se la vostra residenza fiscale o quella della vostra società è negli Stati Uniti o in un Paese diverso dalla Francia, dovete comunicarci se la vostra società è una PNFE.

Che cos'è una ENFP?

Si tratta di un'entità in cui più del 50% del reddito è considerato "passivo" (come dividendi, affitti, interessi, plusvalenze) o in cui più del 50% delle attività genera reddito passivo. Tra queste rientrano le società immobiliari di famiglia (SCI), le società di gestione patrimoniale o i fondi di investimento.

C'è un beneficiario effettivo all'interno dell'ENFP che è residente fiscale negli Stati Uniti o in un Paese diverso dalla Francia?

In caso affermativo, si prega di fornire cognome, nome, data e luogo di nascita e codice fiscale.

👆 Ricordiamo che un beneficiario effettivo è una persona fisica che possiede più del 25% del capitale, dei diritti di voto o del potere di controllo di una società.